Бизнес-план на 100%. Стратегия и тактика эффективного бизнеса - Ронда Абрамс

Таким образом, получение субсидии на открытие собственного предприятия позволит инициатору проекта создать два рабочих места, выйти на рынок розничной торговли с качественной продукцией, пользующейся спросом, привлечь клиентов, обеспечить выручку и налоговые отчисления в бюджет Москвы.

Общая сумма необходимых средств для запуска проекта – 349 340 руб., в том числе:

• Сумма собственных средств – 64 360 руб.

• Сумма запрашиваемых средств субсидии – 284 980 руб.

Начало реализации проекта запланировано с 01.10.10 г.

Планируемые показатели выручки и прибыли на два года реализации проекта:

• Выручка за первый год проекта (период с 10.2010 г. по 09.2011 г.) – 1 078 000 руб.

• Выручка за второй год проекта – 1 581 000 руб.

• Прибыль за первый год проекта (период с 10.2010 г. по 09.2011 г.) – 2748 руб.

• Прибыль за второй год проекта (период с 10.2011 г. по 09.2012 г.) – 175 322 руб.

Срок окупаемости инвестиций составит 24 месяца со старта проекта. Рентабельность продаж – 11 % (за период 24 месяца).

Ставка дисконтирования устанавливается в размере 12 %. Обоснование выбранной ставки дисконтирования: базовый прогноз инфляции на 2010 г. – 10 % (по данным официального сайта МЭРТ). Проект характеризуется низким риском в связи с выбором стабильно развивающейся отрасли и наличием опыта работы у инициатора проекта в этом сегменте розничной торговли. Поэтому премия за риск составляет 2 %.

На период достижения периода окупаемости инвестиций (24 месяца) показатели проекта составят:

• Чистый приведенный доход (NPV) – 4482 руб.

• Внутренняя норма доходности по проекту (IRR) – 14,5 %.

• Индекс прибыльности (PI) – 1,01.

Создаваемые рабочие места в рамках проекта – два новых места за два года проекта – для двух безработных граждан.

2. Основание для выполнения проекта

2.1. Описание рынка розничных продаж чая и кофе

В 2009 г. рост рынка чая в объемном выражении в сетевой рознице составил около 7 % по сравнению с аналогичным периодом 2008-го по данным исследования Агентства «АгроФакт» за 2009 г. Этот рост мог быть обеспечен как переходом покупателей в крупные розничные форматы из независимых и традиционных магазинов, так и увеличением продаж чая в этом канале.

Потребление чая характеризуется сезонностью: незначительное снижение продаж характерно для трех летних месяцев – в сумме доля продаж чая в июне – августе 2008 г. составляла 22,5 % годового оборота в натуральном выражении.

В помесячной динамике продажи чая в натуральном выражении в июне – августе были примерно на 10 % ниже среднегодовых показателей (рис. 1).

Наибольший всплеск продаж обычно происходит в ноябре и декабре – соответственно на 11 % и 19 % от средних продаж в натуральном выражении. Максимальная амплитуда объемов продаж в разные месяцы года находится в пределах 30 %, что определяет чай как один из продовольственных товаров, для которых характерны стабильные продажи в течение всего года без ярких всплесков. Доли основных сегментов рынка – черный, зеленый и фруктовый чаи – остаются неизменными в течение года.

Структура российского розничного рынка чая в 2009 г. по сравнению с аналогичным периодом 2008-го почти не изменилась. Черный чай по-прежнему обеспечивает основную долю продаж в натуральном выражении – 82,8 %.

Рис. 1. Отклонение розничных продаж чая от среднемесячного значения в 2008 г. в натуральном выражении, %

СТРУКТУРА РЫНКА ЧАЯ ПО ВИДАМ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ, %

Распределение продаж между пакетированным чаем, рассыпным чаем в коробках и чаем, продаваемым вразвес, также практически не изменилось в 2009 г. по отношению к 2008-му. В стоимостном выражении распределение долей продаж пакетированного чая и чая в коробках составило в 2009 г. 70 % к 30 %. Доля чая, реализуемого на развес, составляет 10 % объема продаж рассыпного чая или 3 % общего рынка. Это соотношение сохраняется также и для отдельных крупных сегментов – доли зеленого и черного чая распределяются аналогично.

Ситуация на рынке чая в разрезе ценовых сегментов характеризуется снижением доли продаж в «экономичном» сегменте. Средний ценовой сегмент в 2009 г. вырос по сравнению с 2008-м – его доля составила 70 % рынка в натуральном выражении (рис. 2).

Рис. 2. Структура рынка чая по ценовым сегментам в натуральном выражении, %

К этому сегменту принадлежат марки, цена которых в 2009 г. находилась в диапазоне 350–850 руб./кг. Доля «премиального» чая осталась практически на прежнем уровне – 16 %.

Основные поставщики чая в магазины – ООО «Орими Трэйд» (чай «Принцесса Нури», «Принцесса Ява», «Гринфилд»), ООО «Компания «Май» (чай «Лисма», «Майский чай»), Ahmad Tea Ltd. (Великобритания). Суммарно доли первой пятерки крупнейших компаний – производителей чая занимают около 80 % рынка в натуральном выражении и 77 % – в стоимостном.

Что касается кофе, то в период с 2007 по 2009 г. продажи кофе в России значительно выросли: с 85 000 т до 113 000 т. Рост рынка связан как с увеличением числа потребителей, так и с ростом среднего объема потребления кофе на человека, что обусловлено ростом количества точек быстрого питания, изменением привычного образа жизни. В период с 2007 по 2009 г. розничные цены на кофе выросли на 60 %: с 546 руб. до 906 руб. за кг. Цены на натуральный кофе растут быстрее, чем цены на растворимый. Если растворимый кофе с 2007 по 2009 г. подорожал лишь в полтора раза (с 320 до 467 руб. за кг), то натуральный кофе подорожал почти вдвое: с 638 до 1119 руб. за кг. В 2009 г. единовременно повысились цены на кофе в розничных магазинах на 21,4 %, что позволяло компенсировать продавцам снижение спроса на другие группы продовольственных товаров.

Розничные магазины, реализующие развесной чай и элитный кофе, составляют от 3 % до 7 % рынка в стоимостном выражении в сегменте розничных продаж этих товаров. Среди розничных магазинов по количеству преобладают сетевые магазины, объединенные фирменным стилем, названием, ассортиментом продукции. Среди крупных розничных сетей можно выделить сети «Унция», «Море чая», чайно-шоколадные бутики Ballotin, количество точек которых, по разным данным, достигает 50.

Первоначальные затраты на создание магазина составляют, по мнению экспертов, от 350 000 до 1 млн руб. Рентабельность – от 12 до 40 %. Таким образом, рынок розничных продаж чая и кофе характеризуется стабильным спросом на продукцию с некоторыми сезонными колебаниями.

2.2. Описание основных потребителей продукции

Чай – один из традиционных напитков в России; без чаепития не обходится, наверное, ни один день россиянина. Из доступных горячих напитков конкуренцию чаю составляют кофе и какао, но кофе имеет некоторые ограничения употребления по количеству, времени суток, возрасту, а какао пока мало популярно.