1С: Бухгалтерия 8.2. Понятный самоучитель для начинающих - Алексей Гладкий

Параметр Последний лист предназначен для того, чтобы определить, является ли данный лист кассовой книги последним в месяце, году или это обычный лист. По умолчанию переключатель установлен в положение Обычный. Значение Последний в месяце становится доступным только в том случае, если в поле по указано последнее число какого-либо месяца, а значение Последний в году доступно только тогда, когда в поле по указана последняя дата года (31 декабря, как на рис. 4.21).

Чтобы сформировать кассовую книгу в соответствии с установленными настройками, нажмите в инструментальной панели данного окна кнопку Сформировать или выполните команду Действия ▶ Сформировать. Пример готового документа изображен на рис. 4.22.

Рис. 4.22. Печатная форма кассовой книги

Для отправки документа на принтер нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P или выполните команду главного меню Файл ▶ Печать.

Автоматическая регистрация документов по учету наличных денежных средств

В программе «1С Бухгалтерия 8» реализована возможность автоматического формирования журнала регистрации кассовых документов. Этот отчет содержит сведения обо всех первичных кассовых документах за указанный интервал времени.

Чтобы сформировать такой журнал, следует в главном меню программы выбрать команду Касса ▶ Журнал регистрации кассовых документов, либо в панели функций на вкладке Касса щелкнуть на ссылке Журнал регистрации кассовых док-тов. В любом случае откроется окно, изображенное на рис. 4.23.

Рис. 4.23. Настройка параметров отчета

Первое, что нужно сделать – это указать в полях Период с по начальную и конечную даты периода времени, документы которого должны быть включены в отчет. После этого в поле Организация указывается название организации, по которой будет создан отчет. Если включить параметр Группировать по датам, то содержащиеся в отчете сведения будут автоматически сгруппированы отдельно по каждой дате. Это существенно повышает наглядность представления данных в журнале, поэтому пользователи часто применяют этот механизм при формировании объемных журналов, содержащих большое количество позиций.

Журнал будет сформирован после нажатия в инструментальной панели данного окна кнопки Сформировать или выполнения команды Действия ▶ Сформировать. Пример сформированного отчета показан на рис. 4.24.

Рис. 4.24. Пример журнала регистрации кассовых документов

Отметим, что из журнала регистрации кассовых документов можно перейти в режим редактирования любого включенного в отчет документа – достаточно дважды щелкнуть мышью на соответствующей позиции списка.

Как видно на рис. 4.24, отчет состоит из двух вкладок: Журналы документов и Обложка. На первой из них содержится сам журнал, а на второй – титульный лист отчета.

Для отправки отчета на принтер используйте команду главного меню Файл ▶ Печать или нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P.

Глава 5. Учет безналичных денежных средств

Безналичные деньги предприятия – это все его денежные средства, которые находятся на банковских счетах. Отметим, что преимущественная часть расчетов между предприятиями происходит именно в безналичном порядке (то же самое касается обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды). Поэтому учет безналичных денежных средств на любом предприятии является одним из ключевых элементов бухгалтерского учета.

Напомним, что для учета безналичных денежных средств в Типовом плане счетов бухгалтерского учета предназначены следующие счета:

♦ 51 «Расчетные счета»;

♦ 52 «Валютные счета»;

♦ 55 «Специальные счета в банках»;

♦ 57 «Переводы в пути».

Каждый из этих счетов может иметь субсчета для дополнительной детализации учета. Например, к счету 52 могут открываться субсчета для отдельных валют, к счету 55 – отдельные субсчета для каждого специального счета в банке, и т. д.

Как мы уже отмечали ранее, любой учет начинается с оформления первичной документации. И первый документ, с которым мы познакомимся – это платежное поручение на перечисление денежных средств с расчетного счета предприятия, другими словами – исходящее платежное поручение.

Платежное поручение на перечисление денежных средств

Чтобы начать работу с исходящими платежными поручениями в программе «1С Бухгалтерия 8», нужно выполнить команду главного меню Банк ▶ Платежное поручение исходящее. Также для этого можно воспользоваться ссылкой Платежное поручение исходящее, которая находится на вкладке Банк панели функций. При выполнении любого из этих действий открывается окно с перечнем сформированных ранее исходящих платежных поручений (рис. 5.1).

Рис. 5.1. Список исходящих платежных поручений

Все исходящие платежные поручения, которые были сформированы ранее, автоматически попадают в этот список. На рисунке видно, что данное окно представляет собой стандартный интерфейс списка, в котором для каждого документа показана вся необходимая информация (дата, номер, признак проведения по учету, сумма, валюта, название организации и контрагента, вид и назначение платежа, и др.). Отметим, что если вы только начинаете эксплуатировать программу, то данное окно будет пустым по той простой причине, что в программе еще не создано ни одного исходящего платежного поручения.

ПРИМЕЧАНИЕ

Иногда окно может быть пустым либо содержать информацию не по всем документам и по иной причине, а именно – из-за примененного ранее фильтра на отображаемые данные. В этом случае для работы с полным списком документов нужно выполнить команду Действия ▶ Отключить отбор (она доступна только при действующем фильтре).

Для перехода в режим формирования нового документа используйте команду Действия ▶ Добавить или клавишу Insert. В результате отобразится окно выбора вида операции (рис. 5.2).

Рис. 5.2. Выбор вида операции

Здесь нужно установить курсор на вид операции, которая будет отражена в создаваемом документе, и нажать кнопку ОК. Учтите, что содержимое окна ввода исходящего платежного поручения, которое после этого отобразится на экране, зависит от выбранного вида операции. На рис. 5.3 показано окно, соответствующее виду операции Оплата поставщику.

Чтобы отредактировать сформированный ранее документ, установите на него курсор и выполните команду Действия ▶ Изменить или нажмите клавишу F2. После этого отобразится окно редактирования, которое полностью аналогично окну его ввода (рис. 5.3).

Рис. 5.3. Исходящее платежное поручение, вид операции Оплата поставщику

Отметим, что в случае надобности вы можете в меню Операция перевыбрать указанный ранее вид операции по данному документу.

Вверху окна заполняются параметры, по которым документ будет идентифицироваться в интерфейсах списка и выбора. В поле Номер указывается номер платежного поручения в системе. Этот номер присваивается программой автоматически после записи документа. Чтобы изменить номер документа, нужно с помощью команды Действия ▶ Редактировать номер включить режим редактирования данного поля.

В поле от указывается дата и время ввода текущего документе. Этот параметр является обязательным для заполнения. В момент создания документа значение данного поля генерируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата. После того как документ записан с помощью кнопки Записать, к рабочей дате автоматически добавляется время записи документа.

Название организации-плательщика вводится в поле Организация. Данный параметр заполняется по тем же правилам, что и в окнах редактирования других первичных документов, с которыми мы познакомились ранее.

После этого нужно указать контрагента, который является получателем денег по платежному поручению. Требуемое значение вводится в поле Получатель: для этого нужно нажать кнопку выбора или клавишу F4, после чего в открывшемся окне выделить требуемую позицию щелчком мыши и нажать клавишу Enter или кнопку Выбрать.

Параметр Отразить в налог. учете включается в том случае, если платежное поручение нужно провести не только по бухгалтерскому, но и по налоговому учету.

Сумма перечисляемых денежных средств указывается в поле Сумма. В некоторых случаях данное поле может быть заполнено автоматически – например, когда платежное поручение формируется на основании другого документа.

Значения полей Счет учета (БУ) и Банковский счет взаимосвязаны следующим образом: в поле Банковский счет указывается название счета организации-плательщика, а в поле Счет учета (БУ) – счет бухгалтерского учета, на котором отражается движение и остатки денежных средств по данному банковскому счету.