Арсенал должника и взыскателя, или Как выйти из долгового кризиса и выстроить эффективную работу с задолженностями - Сергей Елин

1. Запросите сведения о размере дебиторской и кредиторской задолженности в вашей компании. Выясните размер задолженности по длительности просрочки, а также с разбивкой на текущую, плановую, проблемную и сомнительную, включая безнадежную.

2. Определите, к ситуации какой из компаний в сквозном примере близка ваша деятельность и какие недоработки ФПБ представляют наибольший риск.

ОБЩИЙ ПЛАН ДЕЙСТВИЙ ПРИ РАБОТЕ С ДОЛГОМ ДЛЯ ДОЛЖНИКА И ВЗЫСКАТЕЛЯ

Первое: правовая экспертиза долга

Иными словами, необходимо понять, о чем свидетельствуют аргументы и факты? Упорядочиваем информацию по долгам: документы, переписку, информацию о поэтапном выполнении договора и оценку перспектив правового обжалования.

Второе: оценка финансово-правового состояния должника

Определяем: а есть ли что взять с должника? Не находится ли он в стадии ликвидации или банкротства?

Третье: определяем поведенческую модель должника

Выясняем, с кем имеем дело, «что это за гусь». За каждым бизнесом стоит человек или группа людей, и надо разобраться, с кем имеешь дело, не только по части статуса (это прояснится позднее), но и поведения, психологии. Потребуется проанализировать коммуникации с должником, определить его поведенческую модель.

Четвертое: выбор стратегии

Исходя из ранее полученной информации (выясненных статусов, ресурсов, поведенческой модели, значимости долга, личного отношения взыскателя к долгу), формируем собственную основную стратегию, а также запасные, ориентированные как контрдействия в ответ на возможные варианты поведения должника.

Существует ряд стратегий (подходов) взыскания долга, каждая из которых содержит множество нюансов:

• переговорно-психологический подход;

• так называемые альтернативные стратегии взыскания – взаимозачет, продажа долга, PR-акции и прочие мероприятия;

• судебно-правовой подход – основной, на который делается упор;

• криминально-силовой – самый радикальный подход к взысканию долга. Мы не только не предлагаем его использовать, но и категорически предостерегаем от этого шага, а здесь упоминаем его лишь затем, чтобы дать представление о рисках, с ним связанных.

Пятое: составление письменного плана мероприятий по взысканию и его реализация

Излагайте мысли в письменном виде! На словах даже с самим собой не договоришься.

Первое: оценить финансовое состояние с учетом правовой экспертизы задолженностей

Главное: выяснить, точно ли ситуация с деньгами аховая или все же стоит побороться? Можно, используя терминологию закона о банкротстве, поставить вопрос и так: есть ли признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества? Это не так просто, как кажется на первый взгляд. Одно дело, если обороты компании невелики и в штате всего полдюжины сотрудников. Тогда достаточно на табличке в Excel или на листке бумаги вручную отобразить доходно-расходные ожидания, поступления и расходные статьи. Однако в других случаях интуитивные предположения руководителя использовать не стоит: они часто ошибочны, хотя бы потому, что нередко мы принимаем желаемое за действительное.

Для упрощения процесса предоставим вам алгоритм экспресс-оценки финансового состояния должника, а также покажем, какие инструменты позволяют разобраться в ситуации досконально и системно.

Второе: учесть специфику каждого вида задолженности и определить приоритеты в погашении долга

Долг долгу рознь, и для правильной расстановки приоритетов в погашении долгов необходимо ориентироваться в природе их происхождения и предвидеть возможные последствия непогашения с учетом специфики долга.

Третье: выбрать стратегию

С учетом своего финансового состояния и прогнозов по действиям взыскателей формируется одна из двух основных стратегий: первая – вытянуть компанию из кризиса, вторая – прекратить деятельность компании с минимизацией потерь и рисков. Наряду с основной стратегией прорабатываются запасные или спланированные как контрдействия. К примеру, при проведении антикризисной работы или поиске источников финансирования хорошо бы иметь запасной вариант, например переход в одну из стадий банкротства, если стратегия и антикризисная работа не дадут результата, а кредит не будет одобрен.

Вариант А: вытянуть компанию из кризиса и погасить долги

Это правильный вариант, если ситуация с погашением долгов поддается решению или может быть решена при определенных обстоятельствах, к примеру при выполнении оптимистичного плана продаж или же при успешном взыскании проблемной задолженности с того, кто не платит самому должнику. В этом случае применимы стратегии антикризисной работы, направленные на улучшение финансового состояния, реструктуризацию, привлечение финансирования, продажу бизнеса и т. д.

Но в условиях кризисной ситуации следует быть готовым и к негативному сценарию, особенно если становится понятно, что положительный сценарий с высокой вероятностью может не сработать. К примеру, реструктуризация или кредит не будут одобрены, не удастся найти инвестора и т. п. Таким образом, выбор генеральной стратегии по варианту А не означает отказа от варианта Б.

Вариант Б: прекратить деятельность компании с максимальным погашением долга и минимизацией потерь и рисков

Если погасить долг нереально или же не представляется возможным согласно объективной оценке (про надежду на чудо не говорим), то следует хладнокровно применять стратегии, направленные на прекращение деятельности.

Но, даже действуя в соответствии с вариантом Б, следует помнить, что сама по себе антикризисная работа и ее результаты станут подстраховкой, параллельно обеспечивая возможность действий по варианту А, в направлении которого может развернуться ситуация. Это значит, что, выбрав один из вариантов, нельзя быть на 100 % уверенным в его реализации, а главной целью все равно останется прекращение деятельности, по возможности с полным выполнением своих обязательств и получением максимальной экономической отдачи в сложной ситуации.

Четвертое: сформировать и реализовать программу выхода из кризиса

На этом этапе требуется дополнить стратегию детальным планом действий с указанием ответственных лиц. Безусловно, нельзя со 100 %-ной вероятностью заранее предусмотреть, как будут развиваться события, поэтому в план следует включить альтернативы, если основная стратегия не сработает.

Глава I

ПОДГОТОВКА К ВЗЫСКАНИЮ СО СТОРОНЫ ВЗЫСКАТЕЛЯ (КРЕДИТОРА)

ОЦЕНКА ПРАВОВОЙ ПЕРСПЕКТИВЫ ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГА

Прежде всего, выясняем, имеется ли документальное подтверждение долга. Нередко уверенность в наличии долга не имеет достаточного юридического основания.

Затем необходимо упорядочить и детализировать информацию о долгах. Отдельно формируется реестр всех относящихся к делу документов, включая договор и закрывающие документы – акты, товарные накладные, переписку. Не удивляйтесь, если в процессе этой работы обнаружится, что некоторые документы отсутствуют: нет подписанного договора или акта. К сожалению, такое небрежное ведение документации – это рядовая ситуация. Проверяем, кем подписаны документы и были ли у подписавшего лица соответствующие полномочия. Для этого необходимы учредительные документы, которые, по идее, следовало бы запросить до подписания договора. Если их нет, возможны сюрпризы.

Упорядочьте и детализируйте информацию о долгах в форме таблицы. Если проблемных должников несколько или с одним должником было заключено несколько договоров, имеет смысл составить сводную таблицу-список и внести в нее по отдельности всех должников и каждый из договоров с указанием суммы, сроков просрочки, размеров штрафов, наличия обеспечения. При заключении с должником нескольких договоров надо быть готовым к тому, что по каждому из них состоится отдельное судебное разбирательство. Фиксируем в таблице, какие действия проводились с долгом: количество звонков, проведенных переговоров, личных встреч и т. д.

Проанализируйте дела на предмет правовой перспективы с учетом вероятности победы в суде. Оцените, сколько времени понадобится для получения исполнительного листа. Обратите внимание: пока что мы не говорим о получении живых денег. Если есть подписанные акты или накладные, то с большой вероятностью все решится в одно-два заседания, т. е. за пару месяцев. Если же подписанных документов нет, а есть встречные требования, то времени понадобится в два-три раза больше. Конечно, мы не знаем, насколько будет активна другая сторона, к примеру, подаст ли она апелляцию, кассацию, но все-таки ваш юрист может сделать предварительные прогнозы, анализируя документы. Для большей точности оценки, особенно по крупным спорам и сделкам, рекомендуем выслушать два-три мнения и уже после этого сформулировать итоговую позицию.