Экономический словарь - Ирина Николаева

БАНК ЦЕНТРАЛЬНЫЙ – основной элемент банковской системы. Может быть акционерным (США, Италия), государственным (РФ, Канада, Англия и др.) или смешанным (Япония, Бельгия). Б. ц. для выполнения своих функций должен быть юридически абсолютно не зависим от правительства и всех других органов власти, хотя подотчетен парламенту или Министерству финансов. Основная задача Б. ц. – обеспечение стабильности и надежности функционирования денежной, банковской и валютной систем. Основные функции: эмиссия национальной валюты, денежно-кредитное регулирование, осуществление валютного контроля и валютного регулирования, является банком правительства и банком банков. Осуществляет пассивные (привлекает банковские ресурсы) и активные операции (размещает ресурсы). Привлечение ресурсов осуществляется через фидуциарную (необеспеченную) эмиссию, продажу займов и валюты, хранение средств казначейства и коммерческих банков на срочных счетах. Активные операции осуществляются через ссуды коммерческим банкам и учет векселей, особенно казначейских, которые служат главным инструментом краткосрочного кредитования бюджета. Дефицит государственного бюджета кредитуется Б. ц. через покупку выпущенных правительством государственных ценных бумаг, которые затем перепродаются коммерческим банкам и служат инструментом регулирования денежного обращения.

БАНКИ – специализированные организации, осуществляющие движение денежных средств. Осуществляют концентрацию свободных денежных средств и перераспределение денежной массы, обслуживают правительство, производителей и население. Чаще всего существуют в форме акционерных обществ.

БАНКИРСКИЕ ДОМА – исторически сформировавшееся крупное объединение нескольких частных банков, в основе которого лежит крупный семейный капитал, позволяющий контролировать совместный капитал объединения (финансовые империи Ротшильдов, Морганов и др.). В настоящее время Б. д. в основном преобразованы в акционерные банки, которые контролируют крупнейшие промышленные компании.

БАНКНОТЫ (банковские билеты) – разновидность кредитных денег, выпускаемых в обращение эмиссионными банками страны. Возникли в процессе развития товарно-денежных отношений из обращающихся векселей денежно-торговых капиталистов. Превращение Б. в законное платежное средство дало возможность использовать их эмиссию для покрытия расходов государства и превратило их в бумажные деньги.

БАНКОВСКАЯ ПРИБЫЛЬ прибыль, получаемая в результате деятельности банка. Ее основой служит разница процента по вкладам (банковского процента) и процента по ссудам (ссудного процента).

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА – совокупность различных банковских учреждений, действующих во взаимосвязи и взаимозависимости. Входящие в нее элементы подчинены единой цели, могут при необходимости заменить друг друга. Б. с. постоянно развивается, дополняется новыми элементами, внутри нее возникают новые связи. Она находится в постоянной зависимости от уровня и задач развития экономики страны: с изменением экономики меняется и Б. с., приспосабливаясь к новым потребностям. Б. с. выполняет две основные функции в воспроизводственном процессе: аккумулирует временно свободные денежные средства и перераспределяет их в зависимости от потребностей воспроизводства. Различают одноуровневую и двухуровневую Б. с. Одноуровневая Б. с. присуща в основном централизованной экономике, когда все банки выполняют одинаковые функции по обслуживанию субъектов хозяйства. В рыночной экономике действует в основном двухуровневая система, когда на верхнем уровне находится центральный банк, а на нижнем – коммерческие и специализированные банки.

БАНКОВСКИЙ КАПИТАЛ – капитал, вложенный в создание банка отдельным банкиром или акционерами банка. Составляет относительно незначительную (10–20 %), но наиболее надежную часть всех ресурсов банка, которая является финансовой основной развития банка. Б. к. позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка. Основным элементом Б. к. является собственный капитал, существующий в виде уставного фонда, размер которого, порядок его формирования и изменения определяются уставом банка. Формируется уставной фонд за счет паевых взносов участников и служит обеспечением их обязательств. Увеличение уставного фонда осуществляется за счет дополнительной эмиссии акций банка и части прибыли. Размер собственного Б. к. определяет максимальную величину привлекаемых средств: в разных странах существуют различные нормативы соотношения собственного Б. к. и привлеченных средств, которые колеблются от 1:10 до 1:100 (в Швейцарии этот норматив 1:12, а в Японии 1:83).

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ – предоставление банками во временное пользование денежных ссуд физическим и юридическим лицам. Различают ссуду денег и ссуду капитала. Ссуды денег обслуживают лишь движение денег как платежного средства, используется на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства и не сопровождается расширением производства. Количество выданных ссуд денег увеличивается в периоды спадов производства и экономических кризисов. Ссуда капитала используется на расширение функционирующего капитала и производства, пользуется повышенным спросом в периоды оживления и подъема. Виды Б. к. различают по срочности (долгосрочный и краткосрочный), по отраслевой направленности (промышленный, сельскохозяйственный и т. п.), по целевому назначению, обеспеченности и т. п. В современной практике получили распространения такие формы кредита, как форфейтинг, факторинг, лизинг и др.

БАНКРОТСТВО – финансовая несостоятельность экономического субъекта, не позволяющая ему рассчитаться по всем своим обязательствам. Формально компания становится банкротом после решения суда о ее недееспособности. Судебное решение принимается по требованию ее кредиторов или по просьбе самой компании. После возбуждения дела суд может назначить доверенное лицо для управления данной компанией, а после признания несостоятельности образует ликвидационную комиссию. Для погашения долгов проводится распродажа имущества должника.

В России основанием для признания компании банкротом является невыполнение ею своих обязательств по оплате товаров, работ и услуг по истечении трех месяцев со дня срока оплаты, что позволяет кредиторам предъявлять иски через суд. Государственные предприятия могут быть признаны банкротами, если у них неудовлетворительная структура баланса. Разработана система критериев для определения состояния структуры баланса, которая предусматривает расчет трех финансовых коэффициентов: текущей ликвидности (должен быть не менее 2), обеспеченности собственными средствами (не менее 0,1), восстановления платежеспособности (не менее 1). Если эти показатели ниже, они попадают под действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

БАРТЕР – форма обмена товара на товар без использования денег. По сути – натуральный товарообмен. Может использоваться в международных экономических отношениях. Причиной использования Б. является неустойчивость национальной валюты и дефицит иностранной валюты. Последствия использования Б. двойственны: с одной стороны, он способствует развитию внешнеторговых связей, а с другой – ограничивает развитие внешней торговли рамками бартерного контракта. Для поддержания эквивалентности обмена в контракте производится оценка товаров и услуг. Это позволяет также осуществлять страхование товаров, начислять при необходимости санкции, оценивать претензии и т. д. В последние годы, в связи с ухудшением международной валютной ликвидности количество бартерных сделок постоянно увеличивается. В России Б. использовался и в отношениях между предприятиями-производителями внутри страны.

БЕГСТВО КАПИТАЛА – стихийное перемещение капитала одной страны в другую с целью сохранения стоимости или прибыльного размещения. Б. к. всегда противоречит экономическим интересам страны. Причинами Б. к. являются чаще всего неблагоприятный инвестиционный климат в стране, открытый характер экономики и незаконные способы приобретения капитала, а также более высокая доходность и надежность вложения капитала в зарубежные фирмы. Осуществляется легальными способами (открытие счетов в иностранных банках, банковские переводы и т. п.) и нелегальными (контрабанда, неправильное отражение цен в договорах, заключение фиктивных договоров и проч.). Б. к. сокращает объем внутренних инвестиций, наносит ущерб государственному бюджету, сдерживает темпы экономического роста. Для предотвращения Б. к. необходима разработка государственной политики вывоза капитала, комплекса макроэкономических мер по стимулированию инвестиций внутри страны, усиление контроля над вывозом капитала. Из России Б. к. осуществляется в основном нелегальными методами, а также через портфельные инвестиции и покупку недвижимости.